仮払金：申請～仕訳の手順【繰越する】

概要

• 仮払金の残金（返金額）を繰越し、別伝票の精算時に精算額と相殺することができます。
• 仮払金の管理は社員ごとに行います。
• 仮払金の繰越については「管理」タブ >「仕訳の基本設定」にて「許可する／許可しない」を選択できます。
• 仮払金の繰越しを許可せずに、都度返金する形式で利用することもできます。 
  詳細は仮払金：申請～仕訳の手順【繰越しない】をご確認ください。 
  
  ※仮払金運用の概要や事前設定については別途仮払金：運用の流れと事前設定【繰越する／しない共通】をご確認ください。 

動画マニュアル

仮払金に関する動画マニュアルもございます。
動画でも確認したい方はあわせてご確認ください。

手順

仮払金の申請～経理処理

仮払金の精算～経理処理

1. ◇精算　　　　　　　：仮払金の事前申請伝票を、精算の伝票と紐づけします。
   
   
2. ◆計上仕訳　　　　　：精算伝票の仮払金の消込仕訳を作成します。 
   ※計上仕訳をしない場合は不要です。 
3. ◆支払確定（社員）　：精算伝票の支払の処理をします。 
   ※追加支払いがない場合でも必ず発生する手順です。
   　支払額の合計が0円の状態で支払確定を行います。 

追加相殺伝票の精算～経理処理

1. 1. ◇精算　　　　　　：仮払金の残金で繰越したい伝票がある場合、精算をします。 
   　　　　　　　　　　　（事前の申請は不要です） 
2. 2.◆ 計上仕訳　　　　：精算伝票の仕訳をします。 
   　　　　　　　　　　　ここでは一度計上仕訳（未払計上の仕訳）を作成します。 
   ※計上仕訳をしない場合は不要です。 
3. ◆ 支払確定（社員）：精算伝票の支払の処理をします。 
   ※追加支払いがない場合でも必ず発生する手順です。 
   ※仮払金の相殺は「支払確定（社員）」を行ったタイミングで実行されます。 
   「支払確定（社員）」の画面で「確定」をクリックした際、相殺できる繰越し金があれば相殺された内容で表示されます。 
   「支払確定（社員）」が完了するまでは、金額に反映されません。 
4. ◆支払仕訳　　　　　：仮払金の消込の仕訳を作成します。 
   ※追加支払いがある場合、追加支払分の仕訳もここで作成します。 

仮払金の残金の返金処理

1. ◆仮払金返金確定【繰越する】：仮払金の残金を返金したい場合に確定処理をします。
2. ◆仮払金仕訳（返金）【繰越する】：仮払金の返金の仕訳を作成します。

仕訳

以下、パターンごとに分けてご案内します。

「計上仕訳する」の場合

追加相殺後に返金が発生する場合

【例】仮払金50,000円を受け取り、40,000円精算する。
　　　追加で500円精算し、繰越し金を返金する。

追加相殺後に追加で支払いが発生する場合

【例】仮払金50,000円を受け取り、40,000円精算する。
追加で20,000円精算し、繰越し金を相殺する。

「計上仕訳しない」の場合

追加相殺後に返金が発生する場合

【例】仮払金50,000円を受け取り、40,000円精算する。
　　　追加で500円精算し、繰越し金を返金する。

追加相殺後に追加で支払いが発生する場合

【例】仮払金50,000円を受け取り、40,000円精算する。
　　　追加で20,000円精算し、繰越し金を相殺する。

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